Procedury AML – kto musi je stosować?
W kwietniu zaczęły obowiązywać nowelizacja ustawy AML związana z podejmowaniem działań o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Kto będzie musiał dostosować się do stosowania nowych procedur AML w swojej firmie?
AML to procedury zapobiegające praniu pieniędzy, czyli podejmowaniu czynności mających na celu legalizację środków pieniężnych pochodzących z przestępstwa.
Do podmiotów zobowiązanych do stosowania procedur AML zaliczamy:
- banki krajowe
- oddziały banków zagranicznych
- oddziały instytucji kredytowych
- spółdzielcze kasy oszczędnościowo-rozliczeniowe
- zakłady ubezpieczeń
- doradcy podatkowi
- podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego powadzenia ksiąg rachunkowych
Nowelizacja przepisów poszerzyła listę podmiotów o:
- pośredników dzieł sztuki
- galerie
- przedsiębiorców prowadzących działalność polegającą na świadczeniu usług w zakresie sporządzania deklaracji finansowych, prowadzenia ksiąg podatkowych, udzielaniu porad z zakresu prawa podatkowego