Procedury AML – kto musi je stosować?

W kwietniu zaczęły obowiązywać nowelizacja ustawy AML związana z podejmowaniem działań o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Kto będzie musiał dostosować się do stosowania nowych procedur AML w swojej firmie?

AML to procedury zapobiegające praniu pieniędzy, czyli podejmowaniu czynności mających na celu legalizację środków pieniężnych pochodzących z przestępstwa.

Do podmiotów zobowiązanych do stosowania procedur AML zaliczamy:

• banki krajowe
• oddziały banków zagranicznych
• oddziały instytucji kredytowych
• spółdzielcze kasy oszczędnościowo-rozliczeniowe
• zakłady ubezpieczeń
• doradcy podatkowi
• podmioty prowadzące działalność w zakresie usługowego powadzenia ksiąg rachunkowych

Nowelizacja przepisów poszerzyła listę podmiotów o:

• pośredników dzieł sztuki
• galerie
• przedsiębiorców prowadzących działalność polegającą na świadczeniu usług w zakresie sporządzania deklaracji finansowych, prowadzenia ksiąg podatkowych, udzielaniu porad z zakresu prawa podatkowego